Scrigroup - Documente si articole

Username / Parola inexistente      

Home Documente Upload Resurse Alte limbi doc  
Statistica

Ordinul de plata

finante



+ Font mai mare | - Font mai mic



Ordinul de plata

Definitie

Ordinul de plata - reprezinta dispozitia neconditionata, data unei banci de catre o persoana juridica sau fizica (denumita ordonator), de a plati o suma determinata in favoarea altei persoane (denumita beneficiar), in vederea stingerii unei obligatii banesti provenind dintr-o relatie directa existenta intre ordonator si beneficiar.



Ordinul de plata constituie modalitatea cea mai simpla de realizare a unei plati.

Cadrul legislativ

Pentru platile prin virament poate fi utilizat ordinul de plata intocmit in conformitate cu prevederile Regulamentului BNR nr. 8/1994 privind ordinul de plata, a Regulamentului BNR nr. 10/1994 privind compensarea multilaterala a platilor interbancare fara numerar pe suport de hartie, a Normelor cadru nr. 15/1994 si Normelor tehnice nr. 16/1994, a Regulamentului valutar nr. 3/1997 cu modificarile si completarile ulterioare, reglementarile legale in vigoare privind operatiunile in devize, combaterea spalarii banilor, legislatia fiscala, documentele normative ale bancii precum si Standardele internationale adoptate de catre organizatia SWIFT Belgia.

Clasificare

a)      Din punct de vedere al monedei de plata, ordinele de plata pot fi exprimate in lei sau in valuta.

b)      In functie de beneficiarul sumei, ordinul de plata exprimat in lei poate fi:

Ø      pentru plati in favoarea furnizorilor;

Ø      pentru plati in favoarea Trezoreriei Statului.

c)      Din punct de vedere al statutului participantilor, ordinele de plata pot fi efectuate:

Ø      intre doi rezidenti;

Ø      intre un rezident si un nerezident;

Ø      intre doi nerezidenti.

d)      Din punct de vedere al modalitatii de incasare, determinata de instructiunile ordonatorului, ordinul de plata poate fi:

Ø      simplu, incasarea sa nefiind conditionata de prezentarea vreunui document sau indeplinirea unei conditii;

Ø      documentar, incasarea sa fiind determinata de obligatia beneficiarului de a prezenta anumite documente solicitate de ordonator care fac dovada livrarii marfii sau prestarii serviciului (facturi, document de transport, etc.).

e)      Din punct de vedere al locului in care se initiaza si finalizeaza plata, ordinele de plata pot fi:

Ø      intrabancare, atunci cand, banca ordonatorului este una si aceeasi cu banca beneficiarului;

Ø      interbancare, atunci cand, banca ordonatorului difera de cea a beneficiarului.



f)        Din punct de vedere al modalitatii de transmitere de catre banca ordonatoare la banca destinatara, ordinul de plata poate fi:

Ø      Letric (pe suport de hartie);

Ø      SWIFT/telex/telegrafic.

Caracteristici

Ordinul de plata prezinta urmatoarele caracteristici:

  1. Relatia de plata - este initiata de catre platitor (ordonator) ca urmare a existentei unei obligatii, ce urmeaza a se stinge odata cu efectuarea platii;
  2. Revocabilitatea - consta in faptul ca, ordonatorul isi poate retrage sau modifica instructiunile de plata date bancii sale, cu conditia ca ordinul sau initial sa nu fi fost executat, de catre banca destinatara, prin plata in favoarea beneficiarului;
  3. Depozitul - presupune obligatia ordonatorului de a crea, odata cu emiterea ordinului de plata si sursa de fonduri necesara, fie prin blocarea sumei respective din contul sau bancar, fie prin depunerea ei in vederea executarii platii, fie prin credit bancar acordat de banca ordonatoare in acest scop;

Mentiunile obligatorii ale ordinului de plata sunt:

a.       Ordinul neconditiont de a plati o anumita suma de bani, exprimata in cifre si litere; denumirea de "ordin de plata", inscrisa in clar si la vedere pe aceeasi fata a formularului pe care se afla inscrisa suma.

b.      Numele/denumirea completa si corecta a platitorului si numarul contului deschis la societatea bancara initiatoare;

c.       Numele/denumirea completa si corecta a beneficiarului si numarul contului deschis la societatea bancara destinatara;

d.      Denumirea societatii bancare initiatoare;

e.       Denumirea societatii bancare receptoare;

f.        Elementul care sa permita autentificarea emitentului de catre societatea bancara initiatoare (semnatura emitentului sau a unei persoane recunoscute de societatea bancara receptoare);

g.       Data emiterii (ziua, luna, anul) care trebuie sa fie unica, posibila si certa;

h.       Informatii din care sa se poata reconstitui sirul neintrerupt al circulatiei ordinului de plata pe parcursul transferului - credit pana la finalizarea acestuia (inscrise pe verso si insotite de o semnatura si stampila, pentru fiecare inregistrare operata);

i.         Detaliile platii respective, ce obligatie a ordonatorului se acopera prin ordinul de plata (contract, factura, etc.);

j.        In cazul ordinului de plata documentar se mentioneaza si documentele care trebuie prezentate de catre beneficiar pentru a incasa valoarea ordinului de plata;

k.      Cine suporta spezele si comisioanele aferente ordinului de plata in valuta (ordonatorul, beneficiarul sau fiecare suporta comisioanele si spezele bancii sale).



Partile implicate in cadrul unui transfer - credit

  1. Emitentul - (bancar sau nebancar) este persoana care emite un ordin de plata pe cont propriu.
  2. Platitorul - (client al societatii bancare initiatoare sau insasi societatea bancara initiatoare) este prima persoana care emite in nume si pe cont propriu, ordinul de plata in cadrul unui transfer - credit. Este cel care initiaza operatiunea. Este cel care plateste si care stabileste conditiile platii si care constituie depozitul bancar in vederea platii. El poate revoca plata, daca aceasta nu este efectuata.
  3. Beneficiarul - (client al societatii bancare beneficiare sau insasi societatea bancara beneficiara) este persoana desemnata de platitor prin ordinul de plata sa primeasca o anumita suma de bani. Beneficiarul este cel in favoarea caruia se face plata si care trebuie sa se conformeze conditiilor prevazute in ordinul de plata.
  4. Societatea bancara initiatoare - este prima societate bancara care emite ordinul de plata in cadrul unui transfer - credit, careia ordonatorul ii da dispozitia de efectuare a ordinului de plata si la care se constituie depozitul colateral.
  5. Societatea bancara destinatara - este societatea bancara care receptioneaza si accepta un ordin de plata fie in numele sau fie pentru a pune la dispozitia beneficiarului o anumita suma de bani.
  6. Societatea bancara emitatoare - care poate fi orice societate bancara care emite un ordin de plata, inclusiv cea initiatoare, cu exceptia unitatii bancare destinatare.
  7. Societatea bancara receptoare - este societatea bancara, inclusiv cea destinatara, care receptioneaza un ordin de plata in vederea executarii acestuia si care incaseaza suma in vederea platii acesteia catre beneficiar.
  8. Societatea bancara intermediara - este orice societate bancara emitatoare sau receptoare, alta decat societatea bancara initiatoare sau destinatara. Bancile intremediare sunt acele banci prin intermediul carora se realizeaza transferul efectiv de fonduri de la banca ordonatoare la banca beneficiarului, in scopul finalizarii platii.

Bancile care intervin in derularea operatiunii au simplul rol de prestatoare de servicii. Singurele raspunderi ale bancilor sunt legate de manipularea corecta a fondurilor banesti si a documentelor incredintate.

Operatiunile efectuate in cadrul unui transfer - credit

  1. Receptia - este procedura prin care o societate bancara recunoaste ca a primit spre autentificare, acceptare si executare un ordin de plata.
  2. Autentificarea - este procedura prin care societatea bancara determina daca ordinul de plata a fost emis de persoana indicata pe ordinul de plata ca emitent.
  3. Acceptarea - este procedura prin care o societate bancara recunoaste ca valabil un ordin de plata receptionat, in vederea executarii, obligandu-se sa execute serviciul de a transfera fondurile banesti la termenele si conditiile dispuse de emitent prin ordinul de plata.
  4. Refuzul - este procedura prin care o societate bancara decide ca nu este posibil sa se excute un ordin de plata dat de un emitent sau ca executarea acestuia ar determina costuri excesive ori intarzieri in finalizarea transferului - credit.
  5. Executarea - este o procedura de emitere de catre o societate bancara emitatoare a unui ordin de plata cu scopul de a pune in aplicare un ordin de plata acceptat anterior.

Riscul si controlul operatiunilor de plata prin ordin de plata

In derularea operatiunilor pe baza ordinului de plata, personalul bancii va urmari minimizarea riscurilor operationale, inclusiv a celor de utilizare a aplicatiilor informatice, in principal prin :

in cazul ordinelor de plata primite din partea unor banci necorespondente, efectuarea platii in favoarea beneficiarului numai dupa primirea extrasului de cont din partea bancii acoperitoare, verificarea concordantei intre numele/denumirea beneficiarului si numarul de cont al acestuia;

refuzul procesarii instructiunilor de plata nelegale, neautentice, neclare;

in cazul ordinelor de plata emise, efectuarea platilor in limita disponibilitatilor din conturile clientilor.





Politica de confidentialitate | Termeni si conditii de utilizare



DISTRIBUIE DOCUMENTUL

Comentarii


Vizualizari: 2512
Importanta: rank

Comenteaza documentul:

Te rugam sa te autentifici sau sa iti faci cont pentru a putea comenta

Creaza cont nou

Termeni si conditii de utilizare | Contact
© SCRIGROUP 2024 . All rights reserved